附件： 

　　2017年银川地区审计工作考核方案 

　　为了进一步贯彻落实国务院《关于加强审计工作的意见》（国发〔2014〕48号）和中共中央办公厅、国务院办公厅《关于完善审计制度若干重大问题的框架意见》（中办发〔2015〕58号）精神，加强审计的监督管理，规范审计行为，着力提升审计工作质量和水平，全面履行审计监督职责，根据《中华人民共和国审计法》第九条、《审计法实施条例》第七条，以及银川市审计局2017年度工作计划安排，银川市审计局将于2017年11月中下旬起，对市局及各县（市）区审计局2017年度审计工作进行检查，特制定本方案： 

　　一、考核目标 

    通过考核，全面了解市局及各县（市）区审计工作现状及存在的不足，发挥上级审计机关对下级审计机关工作的业务指导和管理职能，注重发现和揭示各级审计机关在党风廉政建设、机构设置及人员配置、制度体系建设、年度计划项目制定及开展情况、审计质量管控等方面存在的问题，总结好的经验与做法，大力推广审计创新，促进审计机关全面履行好监督职责、完善内部管理制度，提高审计质量，提升审计效能，更好发挥审计在党和国家监督体系中的重要作用。 

    二、考核时间及范围 

    自2017年11月中下旬开始，对市本局及各县（市）区审计局2017年度各项审计工作开展情况进行实地检查和考核。考核具体时间另行通知。 

　　三、考核的主要内容 

　　（一）党风廉政建设方面 

　　1.“两学一做”学习教育开展情况； 

　　2.党风廉政建设及落实“一岗双责”情况； 

　　3.执行“八不准”审计工作纪律情况； 

　　4.2017年本单位（部门）审计问责、追责情况。 

   （二）审计业务方面 

  　1.依法履行审计监督职责职能情况。年度项目计划的制定和实施情况；完成临时交办任务的情况，审计处理及整改落实情况是否到位等； 

    2.审计质量管控情况。是否配备专职机构或人员，进行复核以及审理；质量控制体系是否严格实行三级复核制；提高审计质量，降低审计风险好的经验与做法等； 

　　3.档案管理情况。审计案卷归档、使用、管理情况等； 

　　4.创新开展审计工作情况方面。 

　　（三）内部管理方面 

　　1.机构编制和人员配备情况； 

　　2.宣传、信息工作开展情况； 

　　3.内部各项制度建立和实施情况； 

　　4.一年来单位（部门）以及人员受到奖惩情况。 

　　（四）其他方面 

　　目前存在的问题，需要上级审计机关协调解决的。开展上下联动审计、实施全市统一组织审计项目的建议与意见等。 

　　四、考核程序 

　　听取各县（市）区审计局、本局各科室负责人2017年度审计工作情况汇报；考核组查阅相关内部制度、会议记录、相关工作开展资料等；按照自治区审计厅印发的《优秀审计项目评选办法》，依据优秀审计项目评分标准，抽查部分2017年度实施的审计项目案卷，对审计质量进行检查，将考核结果分类汇总，以书面形式予以反馈。 

    五、考核的组成与领导 

　　本次考核采取现场考核的方式进行，考核按照内容分组进行。加强组织领导，成立考核组： 

　　考核组组长：昝世英 市审计局党组书记、局长 

    考核组副组长：马立鹏 市审计局副局长、经责局局长 

   考核组成员：吴光伟、袁冰、纪艳敏、耿江宁、范春平、马冬萍、程洁、刘惠香、张瑞。  

　　六、考核结果应用 

　　本次考核结果分为优秀、良好、一般三个层次，考核结果将做为银川地区审计系统评先评优以及表彰奖励、同时做为推荐参与自治区审计厅优秀项目和标兵评选的重要依据。 

　　七、考核工作要求 

　　为做好本次考核工作，提出以下工作要求： 

　　（一）高度重视，加强领导。各县（市）区审计局、本局各处室要高度重视本次考核、检查工作，树立全局意识，实施“一把手”负总责，强化组织领导，明确责任目标，抓好考核工作落实。 

　　（二）精心准备，统筹安排。按照考核的重点和内容，认真做好各项准备工作，相关资料收集齐全，审计项目已实施完毕的及时归档装订成册。将考核与日常审计监督工作统筹安排，同步推进。 

　　（三）严守纪律，保证质量。考核全过程要严格执行各项廉政规定以及“八不准”审计工作纪律，确保考核客观公正，真实反映考核结果。 

　　（四）整改提高，提升水平。对于在考核中发现的问题和不足，要正确对待，认识到位，采取措施加以整改，全面提升审计工作的质量和水平。 

　　八、联系人及联系方式 

　　联系人：市审计局政策法规科 吴光伟 

　　联系电话：0951-6889096   15909615087