第三部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计4,259,253.56元，支出总计3,263,343.85元。与上年相比，收入增加511,867.93元，增长12.02%，主要原因是：1、根据2017仲裁案件量的增长预计2018案件量较多，故申请项目预算增长；2、人员经费支出的增加。支出较2017年减少333,858.94元，下降10.23%，主要原因是专项业务经费的减少，因为社会经济形势，2018年较2017年仲裁案件数量减少明显，导致仲裁员报酬及聘用人员工资发放减少明显。

    二、收入决算情况说明

2018年度收入合计4,259,253.56元，其中：财政拨款收入4,259,253.56元，占100%；上级补助收入0元，占0%；事业收入   元，占0%；经营收入0元，占0%；附属单位上缴收入0元，占0%；其他收入0元，占0%。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计3,263,343.85元，其中：基本支出1,670,208.05元，占51.18%；项目支出1,593,135.8元，占48.82%；上缴上级支出0元，占0%；经营支出0元，占0%；对附属单位补助支出0元，占0%。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计4,259,253.56元，支出总计   3,263,343.85元。与上年相比，收入增加511,867.93元，增长12.02%，主要原因是：1、根据2017仲裁案件量的增长预计2018案件量较多，故申请项目预算增长；2、人员经费支出的增加。支出较2017年减少333,858.94元，下降10.23%，主要原因是专项业务经费的减少，因为社会经济形势，2018年较2017年仲裁案件数量减少明显，导致仲裁员报酬及聘用人员工资发放减少明显。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

（一）一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出3,263,343.85元，占本年支出合计的100%。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少333,858.94元，下降10.23%，主要原因是专项业务经费的减少，因为社会经济形势，2018年较2017年仲裁案件数量减少明显，导致仲裁员报酬及聘用人员工资发放减少明显。

（二）一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出3,263,343.85元，主要用于以下方面：公共安全（类）支出2,787,172.93元，占85.42%；社会保障和就业（类）支出281,696元，占8.63%；医疗卫生与计划生育支出（类）支出80,018.68元，占2.45%；住房保障（类）支出110,456.24元，占3.38%；其他支出（类）支出4,000元，占0.12%。

（三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为3,620,100元，支出决算为3,263,343.85元，完成年初预算的90.15%，其中：

1、公共安全支出（类）司法（款）仲裁（项）。年初预算为   3,267,700元，支出决算为2,787,172.93元，完成年初预算的85.29%，决算数小于预算数的主要原因是专项业务经费的减少，因为社会经济形势，2018年较2017年仲裁案件数量减少明显，导致仲裁员报酬及聘用人员工资发放减少明显。

2、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为133,600元，支出决算为271,134.8元，完成年初预算的203%，决算数大于预算数的主要原因是补缴在编人员2014-2016养老保险及年金所致。

3、社会保障和就业支出（类）行政事业单位离退休（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为50,900元，支出决算为10,561.2元，完成年初预算的20.75%，决算数小于预算数的主要原因是误用职业年金缴费支出款项缴纳养老保险所致。

4、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）行政单位医疗（项）。年初预算为50,900元，支出决算为45,724.96元，完成年初预算的89.83%，决算数小于预算数的主要原因是个别月份缴纳医疗保险时错用其他款项支付所致。

5、医疗卫生与计划生育支出（类）行政事业单位医疗（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为38,200元，支出决算为34,293.72元，完成年初预算的89.77%，决算数小于预算数的主要原因是个别月份缴纳公务员医疗补助时错用其他款项支付所致。

6、住房保障支出（类）住房改革支出（款）住房公积金（项）。年初预算为78,800元，支出决算为78,540元，完成年初预算的99.67%，决算数小于预算数的主要原因是住房公积金基数调整所致。

7、住房保障支出（类）住房改革支出（款）购房补贴（项）。年初预算为0元，支出决算为31,916.24元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是购房补贴实际支出金额于当年核算。

8、其他支出（类）其他支出（款）其他支出（项）。年初预算为0元，支出决算为4,000元，完成年初预算的0%，决算数大于预算数的主要原因是2017年考核获优秀等次2人发放奖金所致。

    六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出1,670,208.05元，其中：人员经费1,545,123.45元，公用经费125,084.6元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出1,517,473.45元，较年初预算数增加2,373.45元，增长0.16%，主要原因是工资及社保缴费的增涨所致；较上年决算数增加202,048.51 元，增长13.31%。

2.商品和服务支出125,084.6元，较年初预算数减少20,415.4元，下降16.32%，主要原因是业务经费支出的减少；较上年决算数减少12,279.8元，下降9.82%。

3.对个人和家庭的补助27,650元，较年初预算数增加27,650元，增长100%，主要原因是发放2017年市直部门责任奖、2017科级及以下公务员获优秀等次奖、2017处级干部考核获优秀等次奖金所致；较上年决算数减少148,905.87元，下降539%。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为5,000元，支出决算为628元，完成年初预算的12.56%。与上年相比，减少3,157元，下降503%，决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待次数减少所致。

（二）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占0%；公务用车购置及运行费支出占0%；公务接待费支出占0.02%。具体情况如下：

1.因公出国（境）费。年初预算为0元，支出决算为0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：无。全年因公出国（境）团组数0个，因公出国（境）人次数0人。开支内容包括：无。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为0元，支出决算为   0元，完成年初预算的0%；比上年减少0元，下降0%。决算数小于年初预算数的主要原因是：无。其中：公务用车购置费支出为0元，公务用车运行维护费支出0元，主要用于无等。一般公共预算财政拨款开支的公务用车购置数0辆，公务用车保有量为0辆。

3.公务接待费。年初预算为5,000元，支出决算为628元，完成年初预算的12.56%；比上年减少3,157元，下降503%。决算数小于年初预算数的主要原因是公务接待次数减少所致。其中： 国内接待费支出628元，主要用于接待宁波仲裁委领导交流学习。国（境）外接待费支出0元。全年国内公务接待批次1个，国内公务接待人次4人，国（境）外公务接待批次0个，国（境）外公务接待人次0人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0元，本年收入0元，本年支出0元，年末结转和结余0元，较上年决算数增加0元，增长（下降）0%，主要原因是：无。支出具体情况如下（按支出功能分类科目说明）：无。 

本单位本年未发生政府性基金预算财政拨款数据。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为4,5000元，支出决算为31,258.6元，完成年初预算的69.46%；比上年减少25,094.88元，下降80.28%。决算数小于预算数的主要原因是业务经费支出的减少。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算0元，支出决算总额50,950元，完成年初预算的0%。其中：政府采购货物预算0元，支出决算总额50,950元，完成年初预算的0%。政府采购工程预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。政府采购服务预算0元，支出决算总额0元，完成年初预算的0%。

2018年政府采购支出50,950元，主要用于购置3台打印机和1台案卷装订机。按照政府采购管理的有关规定，单位自行分散采购并及时报采购办备案。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积0平方米，共有车辆0辆，其中：领导干部用车0辆、一般公务用车0辆；单价50万元以上通用设备0台（套），单价100万元（含）以上专用设备0台（套）。

    2018年资产合计2,156,198.49元，其中：流动资产958,638.16元，固定资产960,802元，流动资产占总资产的44.46%，固定资产占总资产的44.56%。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目3个，二级项目0个，共涉及资金2,150,000元，占一般公共预算项目支出总额的100%。组织对2018年度****、****等0个政府性基金预算项目支出开展绩效自评。共涉及资金0元，占政府性基金预算项目支出总额的0%。

本部门共组织对业务办案费、仲裁员报酬、聘用人员工资等3个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出2,150,000元，政府性基金预算支出0元。我单位对业务办案费、仲裁员报酬、聘用人员工资三个项目全面开展绩效自评。从评价情况来看，我单位严格执行年度预算，合理安排开支，厉行节约，较好的完成了各项工作任务。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果

业务办案费、仲裁员报酬、聘用人员工资共3个项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，业务办案费、仲裁员报酬、聘用人员工资3个项目绩效自评得分为85分。项目全年预算数为2,150,000元，执行数为1,593,135.8元，完成预算的74.1%。主要产出和效果：一是维护市场经济秩序,化解经济矛盾纠纷，促进社会稳定；二是加大经济纠纷监察力度，维护当事人权益。发现的问题及原因：使用计划不周密，部分项目资金当年无法完全使用。下一步改进措施：坚持专款专用，专项结转对应使用，减少和缩短专项资金账面滞留时间，提高财政资金使用效益。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。

 ……

(名词解释应以财务会计制度、政府收支分类科目以及部门预算管理等规定为基本说明，可在此基础上结合部门实际情况适当细化。三公”经费支出口径应在专业名词解释中予以说明。)