第三部分 2018年度部门决算情况说明

   一、收入支出决算总体情况说明

2018年度收入总计 5950102.32 元，支出总计 6031437.28 元。与上年相比，收、支总计各减少624731.14元、113627.28元，下降 9.5%、1.85 %，主要原因是2018年财政拨款减少，信访事务专项费用减少；在编人数调出1人，由20人减少为19人；项目特殊疑难信访资金支出减少。

    二、收入决算情况说明

2018年度收入合计 5950102.32 元，其中：财政拨款收入 5808502.32元，占 97.62 %；上级补助收入 0 元，占 0 %；事业收入 0 元，占 0 %；经营收入 0 元，占 0 %；附属单位上缴收入 0 元，占 0 %；其他收入 141600 元，占 2.38 %。

三、支出决算情况说明

2018年度支出合计 6031437.28 元，其中：基本支出 3650718.9 元，占 60.53 %；项目支出 2380718.38 元，占 39.47 %；上缴上级支出 0 元，占 0 %；经营支出 0 元，占 0 %；对附属单位补助支出 0 元，占 0 %。

    四、财政拨款收入支出决算总体情况说明

2018年度财政拨款收入总计 5808502.32元，支出总计 5863086.57 元。与上年相比，财政拨款收、支总计各减少 766331.14元、281977.99元，下降 11.66%、4.59%，主要原因是2018年财政拨款减少，信访事务专项费用减少；在编人数调出1人，由20人减少为19人；项目特殊疑难信访资金支出减少。

    五、一般公共预算财政拨款支出决算情况说明

1. 一般公共预算财政拨款支出决算总体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出 5863086.57 元，占本年支出合计的 97.21 %。与上年相比，一般公共预算财政拨款支出减少 194388.89 元，下降 3.21 %，主要原因是在编人数调出1人，由20人减少为19人；项目特殊疑难信访资金支出减少。

2. 一般公共预算财政拨款支出决算结构情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出 5863086.57 元，主要用于以下方面：一般公共服务（类）支出 5088560.27 元，占 86.79 %；；社会保障和就业（类）支出 311208.22 元，占 5.31 %；医疗卫生与计划生育支出（类）支出 218436.76 元，占 3.73 %；住房保障（类）支出 230881.32 元，占 3.94 %；其他（类）支出 14000 元，占 0.24 %。

   （三）一般公共预算财政拨款支出决算具体情况。

   2018年度一般公共预算财政拨款支出年初预算为 4602500 元，支出决算为 5863086.57 元，完成年初预算的 127 %，其中：

   以财政部门为例:

3. 一般公共服务（类）财政事务（款）行政运行（项）。年初预算为 2659600 元，支出决算为 2821985.79 元，完成年初预算的 106 %，决算数大于预算数的主要原因差旅费，办公费，邮电费今年均有不同增加；固定资产增加一批图书。

4. 一般公共服务（类）财政事务（款）一般行政管理事务（项）。年初预算为 1020000 元，支出决算为 2166574.48 元，完成年初预算的 212.41 %，决算数大于预算数的主要原因是新增信访目标考核奖励资金142万；其他收入增加（自治区奖励经费60000，市直机关运动会奖金600；机关党委转经费20000，维稳表彰经费61000）。

5. 一般公共服务（类）财政事务（款）机关服务（项）。年初预算为 100000 元，支出决算为 100000 元，完成年初预算的 100 %。

6. 社会保障和就业支出（类）财政事务（款）机关事业单位基本养老保险缴费支出（项）。年初预算为 278800 元，支出决算为 256466.4 元，完成年初预算的 92 %，决算数小于预算数的主要原因在编人数调出1人，由20人减少为19人。

7. 社会保障和就业支出（类）财政事务（款）机关事业单位职业年金缴费支出（项）。年初预算为 111500 元，支出决算为 54741.82 元，完成年初预算的 49 %，决算数小于预算数的主要原因是补缴2014年10月以后退休人员的职业年金（单位承担部分）。

8. 医疗卫生与计划生育支出（类）财政事务（款）行政单位医疗（项）。年初预算为 111500 元，支出决算为 109393.12 元，完成年初预算的 98 %，决算数小于预算数的主要原因在编人数调出1人，由20人减少为19人。

9. 医疗卫生与计划生育支出（类）财政事务（款）公务员医疗补助（项）。年初预算为 111500 元，支出决算为 109043.64 元，完成年初预算的 97.79 %，决算数小于预算数的主要原因在编人数调出1人，由20人减少为19人。

10. 住房保障支出（类）财政事务（款）住房公积金（项）。年初预算为 173100 元，支出决算为 170232 元，完成年初预算的 98.34 %，决算数小于预算数的主要原因在编人数调出1人，由20人减少为19人。

11. 住房保障支出（类）财政事务（款）购房补贴（项）。年初预算为 36500 元，支出决算为 60649.32 元，完成年初预算的 166 %，决算数大于预算数的主要原因为2018年的预算是按照2017年的购房补贴数预算，因发放标准有所提高，故决算数大于预算数。

        六、一般公共预算财政拨款基本支出决算情况说明（按经济分类填列到款级科目）

2018年度一般公共预算财政拨款基本支出 3596512.09 元，其中：人员经费 3301040.77 元，公用经费 295471.32 元。支出具体情况如下： 

1.工资福利支出 3203441.77 元，较年初预算数减少89658.23元，下降 2.79  %，主要原因是在编人数调出1人，由20人减少为19人；奖励经费减少；较上年决算数增加44096.3元，增长 1.37 %。

2.商品和服务支出 295471.32 元，较年初预算数增加   189400元，增长 64.1  %，主要原因是其他交通费用（公务员车补）增加；人员的相关培训经费增加；差旅费，办公费，邮电费今年均有不同增加；较上年决算数减少14024.25 元，增长 4.75 %。

3.对个人和家庭的补助97599元，较年初预算数增加 97599 元，增长 100  %，主要原因是住房补贴、采暖费、医疗费等经费增加；较上年决算数增减少 337375.87 元，下降 3.46 %。

4.其他资本性支出 0 元，较年初预算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %，主要原因是未发生资本性支出；较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %。

七、一般公共预算财政拨款“三公”经费支出决算情况说明

（一）“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算总体情况说明。

2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出年初预算为 6000 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %。与上年相比，减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %，决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是本年度未发生“三公”经费支出。

1. “三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算具体情况说明。

   2018年度“三公”经费一般公共预算财政拨款支出决算中，因公出国（境）费支出占 0 %；公务用车购置及运行费支出占 0 %；公务接待费支出占 0 %。具体情况如下：

   1.因公出国（境）费。年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是未发生因公出国（境）费。全年因公出国（境）团组数 0 个，因公出国（境）人次数 0 人。

2.公务用车购置及运行维护费。年初预算为 0 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0  %。其中：公务用车购置费支出为 0  元，公务用车运行维护费支出0  元。

3.公务接待费。年初预算为 6000 元，支出决算为 0 元，完成年初预算的 0 %；比上年减少（增加） 0 元，下降（增长） 0 %。决算数小于（大于）年初预算数的主要原因是未发生三公经费支出。其中： 国内接待费支出 0 元，国（境）外接待费支出 0 元，全年国内公务接待批次 0 个，国内公务接待人次 0 人，国（境）外公务接待批次 0 个，国（境）外公务接待人次 0 人。

    八、政府性基金预算财政拨款收入支出决算情况说明

2018年度政府性基金预算财政拨款年初结转和结余0 元，本年收入 0 元，本年支出 0 元，年末结转和结余 0 元，较上年决算数增加（减少） 0 元，增长（下降） 0 %，主要原因是：未发生政府性基金预算财政拨款收入支出。

    九、其他重要事项的情况说明

（一）机关运行经费支出情况说明

2018年度本部门机关运行经费年初预算为 189400 元，支出决算为 295471.32元，完成年初预算的 156 %；比上年增加 14024.25 元，增长 4.74 %。决算数大于预算数的主要原因表彰奖励经费增加，工资增加，导致运行经费增加。

（二）政府采购情况说明

2018年度本部门政府采购预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。其中：政府采购货物预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 。政府采购工程预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。政府采购服务预算 0 元，支出决算总额 0 元，完成年初预算的 0 %。

（三）国有资产占有使用情况说明

截至2018年12月31日，本部门（单位）房屋面积 0 平方米，共有车辆 0 辆，其中：领导干部用车 0 辆、一般公务用车 0 辆；单价50万元以上通用设备 0 台（套），单价100万元（含）以上专用设备 0 台（套）。

（四）预算绩效管理工作开展情况说明

1.预算绩效管理工作开展情况。根据预算绩效管理要求，本部门组织对2018年度一般公共预算项目支出全面开展绩效自评。其中，一级项目 1 个，二级项目 0 个，共涉及资金 200000 元，占一般公共预算项目支出总额的 13.24 %。

共组织对律师进信访大厅等 1 个项目开展了重点绩效评价，涉及一般公共预算支出 200000元，政府性基金预算支出0元。其中，对律师进信访大厅为民服务项目委托第三方机构开展绩效评价。从评价情况来看，项目申报、批复程序符合相关管理办法。资金分配全面、合理，支出凭据合规，资金管理严格，会计核算规范。项目管理制度健全性，项目制度执行的有效性均达到绩效目标。

2.以部门为主体开展的重点项目绩效评价结果。律师进信访大厅为民服务项目绩效自评综述：根据年初设定的绩效目标，律师进信访大厅为民服务项目绩效自评得分为 90 分。项目全年预算数为 200000 元，执行数为 200000 元，完成预算的 100 %。主要产出和效果：一是充分发挥律师法律的服务职能、改进预算管理；二是控制节约成本、提高公共服务水平；三是提高资金使用效率。发现的问题及原因：单位内部自行进行绩效评价，未能获取外部意见，存在一定局限性。下一步改进措施：将单位内部自行评价与外部绩效评价相结合，获取更多外部评价的建议意见，更有效的化解信访突出问题，依法维护信访人的合法权益，维护社会和谐稳定。

第四部分  名词解释

一、支出功能分类科目编码、名称：按照《2018年政府收支分类科目》“类”、“款”、“项”的编码和名称填列

二、年初结转和结余：是指单位上年结转本年使用的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

三、基本支出结转：是指单位基本支出收支相抵后结转本年使用的累计余额，包括事业单位未转入事业基金的基本支出结转。

四、项目支出结转和结余：是指单位从财政部门或上级单位等取得，需要结转本年继续使用的项目支出收支累计余额。

五、基本建设资金结转和结余：是指单位基本建设类资金中非偿还性资金结转本年使用的累计余额。

六、本年收入：是指单位本年度取得的全部收入。

七、本年支出：是指单位本年度全部支出。

八、结余分配：是指单位当年结余的分配情况。

九、年末结转和结余：是指单位结转下年的基本支出结转、项目支出结转和结余和经营结余。

十、财政拨款收入：是指单位本年度从本级财政部门取得的财政拨款，包括一般公共预算财政拨款和政府性基金预算财政拨款。

十一、事业收入：是指事业单位开展专业业务活动及其辅助活动取得的收入。

十二、经营收入：是指事业单位在专业业务活动及其辅助活动之外开展非独立核算经营活动取得的收入。

十三、其他收入：是指单位取得的除“财政拨款收入”、“事业收入”、“经营收入”等以外的各项收入。

十四、基本支出：是指单位为保障机构正常运转、完成日常工作任务而发生的各项支出。

十五、项目支出：是指单位为完成特定的行政工作任务或事业发展目标，在基本支出之外发生的各项支出。

十六、经营支出：是指事业单位在专业活动及辅助活动之外开展非独立核算经营活动发生的支出。

十七、人员经费：是指单位基本支出中用一般公共预算财政拨款安排的“工资福利支出”和“对个人和家庭的补助”。

十八、日常公用经费：是指单位用一般公共预算财政拨款安排的除人员经费以外的基本支出。

十九、“三公”经费：纳入中央财政预决算管理的“三公”经费，是指部门用财政拨款安排的因公出国（境）费、公务用车购置及运行费和公务接待费。

二十、机关运行经费：是指为保障行政单位（包括实行公务员管理的事业单位）运行用于购买货物和服务的各项资金，包括办公及印刷费、邮电费、差旅费、会议费、福利费、日常维修费、专用材料及一般设备购置费、办公用房水电费、办公用房取暖费、办公用房物业管理费、公务用车运行维护费以及其他费用。